令和８年度の重要改正から
最新様式での申告書作成までアップデートできる！

MESSAGE

金融商品は種類や取引方法によって課税関係が異なり、所得区分や課税方法、損益通算・繰越控除など、確認すべき事項が多岐にわたります。

近年、外国株式・外貨建て債券・海外投資信託など、海外投資を行う顧問先も増えるなか、海外金融業者との直接取引や邦貨換算など、国内取引とは異なる判断が求められるケースもあります。

加えて、令和８年度税制改正では、NISA・社債利子・暗号資産など、金融・証券税制に関する見直しも行われているため、令和８年分の確定申告に適用される制度と、今後適用される改正内容を整理しておくことも重要です。

本セミナーでは、国税で約３８年間、個人富裕層や外国人の調査・指導・相談業務に携わり、
『金融商品の仕組みと税金』の著者でもある阿部行輝税理士に、金融・証券税制の全体像から確定申告で注意すべきポイントまで３時間で解説していただきます。

令和８年度税制改正の変更点と適用時期を整理し、今年の確定申告から今後の改正まで対応できる
株式・公社債・投資信託など、金融商品ごとの課税関係や所得区分を理解できる
損益通算・繰越控除・配当課税の仕組みと、申告時の注意点を押さえられる
外国金融商品や海外金融業者との直接取引について、課税関係や邦貨換算の取扱いがわかる
ストック・オプションやRSUなど、株式報酬の課税関係と申告時の留意点がわかる

講師の国税での豊富な経験に基づく実務的な見解を交えた明快な解説で、複雑な金融・証券税制の取扱いや判断基準を体系的に理解できます。

さらに、基礎から体系的に学べるうえ、令和８年分の新様式に対応した申告書の記載例まで確認できるため、確定申告を担当する事務所職員の方にもおすすめです。

令和８年分の確定申告に備えるためにも、
ぜひご受講ください！

CONTENTS

- 講演内容 -

1．令和８年度の個人に係る金融・証券税制の改正点と概要
2．株式にかかる税金
（上場株式・一般株式等、損益通算・繰越控除、配当課税）
3．公社債・金融類似商品にかかる税金
（特定公社債・一般公社債、利子・譲渡益、損益通算・繰越控除）
4．投資信託にかかる税金
（公募・私募投資信託、収益分配金、譲渡益・償還差損益）
5．外国の株式・債券・投資信託等にかかる税金
（外国金融商品の配当・利子・譲渡益、海外金融業者との直接取引）
6．その他の証券税制
（ストック・オプション・RSU、邦貨換算、分配時調整外国税相当額控除）
7．令和８年分の確定申告書の記載例

PROFILE

- 講師紹介 -

YUKITERU ABE

阿部行輝

阿部行輝税理士事務所代表

1977年（昭和52年）3月慶應義塾大学法学部卒業
1977年（昭和52年）4月東京国税局採用
以後、東京国税局資料調査課、査察部、主任税務相談官、国税庁広報課、渋谷税務署特別国税調査官等を歴任
2015年（平成27年）9月太陽グラントソントン税理士法人入社
2019年（令和元年）9月阿部行輝税理士事務所開設（東京税理士会麻布支部）
2021年（令和3年）4月明海大学非常勤講師就任
現在に至る
国税局在職中は、海外取引を行っている個人富裕層及び外国人に対する調査・指導・相談事務に長く携わって来た。専門分野は、個人富裕層、外国人、非居住者等個人に関する国際税務全般についてのコンサルティング、調査対応等。

＜主な著書＞
『金融商品の仕組みと税金』税務研究会
『外国人の税務と手続き』税務研究会
『Ｑ＆Ａ外国人の税務』税務研究会
『個人の国際税務Q&A183』中央経済社

DETAILS

- 講演情報 -

セミナー名	金融・証券税制の全体理解と申告書作成上の注意点～株式・投資信託・配当など～（令和８年分所得税確定申告対応）
講師名	阿部行輝（あべゆきてる）
日時	2026年12月1日(火) 16：00～19：00（開場15：30） ※オンラインの方は開始10分前からご入室いただけます。
参加費	非会員：8,000円（税抜） KACHIEL税務アカデミースタンダード会員：無料 KACHIEL税務アカデミープレミアム会員：無料
質疑応答	質疑応答の時間は設けておりません。希望者は終了後の懇親会にご参加下さい。
懇親会	会場受講者を対象に開催（終了後2時間程度）参加費 10,000円(税抜)※事前決済
開催方式	・会場受講（東京・浜松町）・オンライン受講（ZOOM）
会場	KACHIELセミナールーム東京都港区海岸１-４-２２　ＳＮビル　３階ＪＲ浜松町駅北口・大門駅Ｂ１出口・竹芝駅２Ａ出口より各徒歩５分程度浜松町駅からの行き方大門駅からの行き方竹芝駅からの行き方