税理士の誰もが驚く「節税シミュレーション」バイブル
節税シミュレーションは事前の調査が物を言う。
- 相続における「事前贈与」が得か、しないで相続税額で払った方が得か
- 法人税率は下がっている ⇔ 相続税・所得税率は高い
- 事業承継税制を適用した方が得か、しない方が得か
- 不動産を売却する場合、不動産のみを売るか、不動産保有法人の株式を売却するか
「どっちがトクか」を解き明かすのがプロの税理士。
税理士や会計事務所は、個人事業主から中小企業、大企業にいたるまで、経営者に最適な節税対策をアドバイスするプロフェッショナル。
顧問先では様々な状況に応じて最適な節税対策をアドバイスすることになりますが、その際に欠かせないのが「節税シミュレーション」です。
例えば、中小企業の法人税や所得税の節税対策で典型的なものに役員報酬の所得分散という節税法があります。家族を役員として所得を分散させることにより納税額が100万円も違ってくる場合があります。
こうした節税法では、役員一人とした場合と別に家族を役員として一人、または複数名とした場合のシミュレーションで説明していきますが、具体的な数字を示すことで累進課税の仕組みによる課税額の違いを簡単に解説することができます。
相続税対策の際も無駄に巨額の相続税を払わないようにするためにも、財産争いを防ぐためにも、まずは正確な財産の把握が必要になります。その上であらゆる状況から最適な節税対策をしなくてはいけません。顧問先のおかれた状況が複雑だったり、税法が改正されたりということもありますので、シミュレーションによる試算が非常に重要になってきます。
簡単なようで実は奥が深い「どっちがトクか」
「どっちがトクか？」というとシンプルな問題のようですが、法人税、相続税、所得税において、経営者のおかれたその時その時の状況によって税目を渡って対策をとることもあります。経営上での中長期的な視点で見た場合のメリット、デメリットなども考慮すると、節税法はさらに複雑になっていきます。
税理士や会計事務所には、顧問先の経営者が直面するそうした複雑な節税対策上の様々な場面に応じて、最も効果的で有効な方法をアドバイスすることが求められます。
税理士、会計事務所のための最強ツール登場。
税理士、会計事務所のニーズに応えるための強力なツールが「～法人税・所得税・相続税の3税目から考える～適正な節税シミュレーション」セミナーDVD。法人税、相続税、所得税の3税目から考えた適正な節税シミュレーションがまとめられた内容になっています。
例えば
「相続における「事前贈与」が得か、しないで相続税額で払った方が得か」
「法人税率は下がっている ⇔ 相続税・所得税率は高い」
「事業承継税制を適用した方が得か、しない方が得か」
「不動産を売却する場合、不動産のみを売るか、不動産保有法人の株式を売却するか」
等、様々な状況において最も適正な「節税シミュレーション」が取り上げられており、一般的な書籍では得られない密度の濃い内容が好評です。
他にも
「スクイーズアウト：役員報酬増額による買取資金（もしくは贈与による贈与税額の捻出） ＶＳ 単純に自社株買い」
「第三者Ｍ＆Ａにおいて売主が個人・買い手が法人の場合：単純売却するか ＶＳ 売却前に種々の手法を重ねて使うか」
「少数株主からの買取請求があったとき：そのまま応じるか ＶＳ 非訟事件にするか」
など、節税シミュレーション事例は多岐にわたり、税理士が現場で提案した経験がないような実務上の盲点まで詳細に網羅されています。
受講者からは「非常に実務的で有用性が高い」「見落としがちな論点、盲点が多く網羅されていてすごく勉強になった」と好評を得ています。
評定平均４．７３点！（５点満点中）
本セミナーは、税目をまたぐ（もしくは、それに類する）ケースにおける、
どっちが得かという【節税シミュレーション】をまとめた内容となっています。
〇相続における「事前贈与」が得か、しないで相続税額で払った方が得か
〇法人税率は下がっている ⇔ 相続税・所得税率は高い
〇事業承継税制を適用した方が得か、しない方が得か
〇不動産を売却する場合、不動産のみを売るか、不動産保有法人の株式を売却するか
など、どちらが節税になるかという論点については、
「将来的な税制が変わる可能性がある」「いつ死亡するかはわからない」
という将来リスクはさておき、現時点で意思決定をするにあたり、
税理士・会計事務所であれば、顧問先からそれらのシミュレーションが
必要とされるのは当然のことでしょう。
本セミナーでは伊藤俊一税理士に、これらの【節税シミュレーション】を
数多く取り上げていただきます。
※取り上げる具体的な内容につきましては、下記のトピックをご覧ください。
また、「適正な節税シミュレーション」のみならず、
そこに関わる法務的な問題や、各種グレーゾーンも補足で解説いただきます。
かなりシンプルな「どちらが得か？」論ですが、
その内容を考えてみると、かなり実務的かつ有用性が高いことは、
税理士であれば誰しもが実感するところかと思います。
実際に受講されたお客様からも
・資料豊富で充実している内容だった
・見落としがちな論点を網羅できた
と大変ご好評をいただいております。
内容は応用部分が多く、少々難しい部分もあるとは思いますが
税理士にとって必須の知識となっております！
ぜひ、ご購入ください！
